Mi è capitato di avere la necessità di dover avere,
nell'intestazione della DataGridView, più linee.
E' solo una curiosità, non
certo una difficoltà, ma la pubblico lo stesso per chi magari è ancora arenato
nel cercare un modo per andare a capo nella Property View.
Questo è il codice che ho usato. Come (quasi) sempre in VB.Net:
Me.DataGridView1.Columns(0).HeaderText = String.Format("a{0}b{0}c", vbCr)
Essendo un fan della String.Format mi è piaciuta anche
questa implementazione 
powered by IMHO 1.3